第九章 收付庫款及國庫撥匯基金之處理

第五節 庫款收入之對帳

一、按日根據各國庫承轉行、國庫署及國庫局（經辦行）彙總傳送之收入資料，提供對帳機關別之庫款收入對帳明細（格式9-5）、匯款及網路（含行動支付）繳庫明細供各機關對帳及查詢。另於年度收支截止後，依國庫署通知提供年度對帳單給該署。

二、收到國庫署彙傳各對帳機關之對帳回單資料，應核對其對帳結果，如有不符應儘速查明，「國庫收入對帳單回單不符處理表」按月留存備查。