第一章 收入業務之處理

第六節 國庫收入報表之編製

國庫經辦行經收庫款，應編製下列報表存查，如已儲存於電腦系統中，可隨時備供查詢列印查考，得免列印存查：

一、國庫收入明細表

（一）國庫經辦行應按日根據輸入電腦之繳款書、支出收回書、收入退還書，轉正通知書及更正通知書等明細資料，逐筆編製「國庫收入明細表」（格式1-6）1份，代替國庫收入備查簿存查。

（二）經辦行若非每日皆有經收庫款資料者，亦得於每月營業終了依據當月每日經收庫款明細資料檔逐筆編製「國庫收入明細表」（格式1-6-1）1份存查。

（三）年度終了後，在國庫收支結束整理期間內（整理期間結束時點，由央行連線通知），仍可經收上一年度之庫款，國庫收入明細表亦應區分年度編製。

二、國庫收付月報表

每月營業終了，依據當月每日經收庫款資料併兌付國庫支票資料，編製「國庫收付月報表」（格式1-7），留存備查。