中央銀行外匯局 函

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承辦人：陳錫龍
發文日期：中華民國94年9月26日
發文字號：台央外拾壹字第0940042503號
正本：各國際金融業務分行
副本：行政院金融監督管理委員會銀行局

主旨： 國際金融業務分行﹙OBU﹚辦理「特定金錢信託投資國外有價證券」業務，受託經理信託資金投資國外有價證券之種類與範圍，自即日起，請依說明辦理，請 查照。

說明：

一、配合行政院金融監督管理委員會﹙以下簡稱金管會﹚94年8月2日金管證四字第0940003412號令發布「境外基金管理辦法」辦理。
二、銀行OBU辦理旨述業務所投資之境外基金，以下列各款為限：
(一)經金管會核准或申報生效在國內募集及銷售之境外基金。
(二)所投資基金如係屬「境外基金管理辦法」發布前，經金管會核准由證券投資顧問事業提供投資顧問之境外基金，應符合該辦法第55條規定，惟信託人以單筆方式投資者，得按原訂契約金額繼續持有；以定期定額方式投資者，得按原訂契約金額繼續投資，至信託人全數贖回為止。
三、銀行OBU辦理旨述業務所投資之外國有價證券（境外基金除外）之種類及範圍暨外國債券之信用評等，準用金管會公告之「證券投資顧問事業提供推介顧問外國有價證券之種類及範圍」公告事項第一點及第三點之規定。
四、銀行OBU辦理旨述業務，應輔導信託人投資之國外有價證券，除重收益外，高品質及安全性尤應注重，並應就投資商品之可能收益及風險作平衡之告知，以盡善良管理人之注意，保障信託人之權益。
五、銀行OBU辦理旨述業務時，對於既存之投資未符前述範圍者，請於原訂契約期滿後調整之。