中央銀行外匯局 函 機關地址：10066台北市羅斯福路1段2號
電話：02-23571281
傳真號碼：02-23571960
承辦人：陳錫龍
發文日期：中華民國96年8月27日
發文字號：台央外拾壹字第0960037886號
正本：各國際金融業務分行
副本：行政院金融監督管理委員會銀行局、本行金融業務檢查處、法務室

主旨： 國際金融業務分行﹙OBU﹚辦理「外幣特定金錢信託投資國外有價證券」業務，受託經理信託資金投資國外有價證券之種類與範圍，自即日起，請依說明辦理，請 查照。

說明：

一、依據行政院金融監督管理委員會（以下簡稱金管會）96年6月15日金管證四字第0960029512號令發布「境外基金管理辦法」及96年8月17日金管證四字第0960041950號公告修正「證券投資顧問事業提供顧問外國有價證券之種類及範圍」辦理。
二、銀行OBU辦理旨述業務所投資之境外基金，以下列各款為限：
（一）經金管會核准或申報生效在國內募集及銷售之境外基金。
（二）所投資基金如係屬「境外基金管理辦法」發布前，經金管會核准由證券投資顧問事業提供投資顧問之境外基金，應符合該辦法第55條規定，惟委託人以單筆方式投資者，得按原訂契約金額繼續持有；以定期定額方式投資者，得按原訂契約金額繼續投資，至委託人全數贖回為止。
三、銀行OBU辦理旨述業務所投資之外國有價證券（境外基金除外）之種類及範圍暨外國債券之信用評等，準用金管會公告之「證券投資顧問事業提供顧問外國有價證券之種類及範圍」公告事項第2點、第3點第2項第4款、及第4點之規定。
四、銀行OBU辦理旨述業務，應輔導委託人投資之國外有價證券，除重收益外，高品質及安全性尤應注重，並應就投資商品之可能收益及風險作平衡之告知，以盡善良管理人之注意，保障委託人之權益。
五、銀行OBU辦理旨述業務時，對於既存之投資未符前述範圍者，請於原訂契約期滿後調整之。
六、本行95年10月18日台央外拾壹字第0950047662號函，自即日起停止適用。